Средний размер налогового вычета за год для сотрудника на одной работе: какие суммы реальны?

Однозначно назвать одну цифру действительно сложно, так как итоговая сумма зависит от нескольких ключевых параметров. В первую очередь, это ваш официальный доход (ваша налоговая база) и применённая к вам ставка НДФЛ. Если вы на общем режиме, это 13%. Самый распространённый вычет — это стандартный, на детей. Например, на первого и второго ребёнка можно получить по 1400 рублей ежемесячно. Это значит, что с этой суммы не будет удерживаться 13% налога. В год это выходит: 1400 руб. * 12 мес. * 13% = 2184 рубля возврата на одного ребёнка. Если детей двое — уже 4368 рублей. Это самые частые и предсказуемые суммы. Также есть вычет в 500 рублей за себя для некоторых категорий (инвалиды, герои СССР/РФ и др.). Без детей и особых статусов вычет будет нулевым. Поэтому в среднем для рядового сотрудника с одним-двумя детьми цифры от 2 до 5 тысяч рублей в год — это вполне обычная история.

Коллега выше правильно отметила про стандартные вычеты, но хочу добавить про социальные, о которых многие забывают. Да, вы работаете на одном месте, но это не отменяет возможности получить вычет за обучение (своё или детей), лечение или добровольное пенсионное страхование. Допустим, вы потратили 50 000 рублей на своё обучение в вузе. Вы можете вернуть 13% от этой суммы, то есть 6 500 рублей. Лимит по этой категории — 120 000 рублей в год на все социальные расходы (кроме дорогостоящего лечения и обучения детей). То есть максимум возврата — 15 600 рублей. Многие сотрудники просто не собирают чеки и не подают 3-НДФЛ, теряя такие деньги. В моей практике люди чаще всего получают от 0 (если нет расходов) до 10-15 тысяч по социальным вычетам. Сложив с детскими, годовая сумма может быть вполне ощутимой.

Полностью поддерживаю предыдущих ораторов. Хочу сделать акцент на «среднем» значении. По данным за 2023 год, самый массовый вычет — именно на детей. Его получают миллионы работников. Средняя сумма по нему и правда колеблется в районе 3-4 тысяч рублей в год на человека. Но «среднее» — это не значит «у всех». У кого-то трое детей — и сумма больше. Кто-то, как сказал Дмитрий, активно пользуется социальными вычетами. А кто-то (и таких много) вообще не оформляет вычеты, хотя имеет право, особенно если ребёнок родился недавно. Мой совет: не гадать, а сесть и посчитать свои законные основания. Запросите справку 2-НДФЛ у бухгалтерии, посмотрите, какие вычеты уже применены. Часто работодатель автоматически предоставляет только детские после подачи заявления. Для всего остального — придётся проявлять инициативу и обращаться в налоговую с декларацией.